0. Problemstellung: Zur Kontrolle, Auswertung und Planung von privaten sowie geschäftlichen Haushaltskosten unter HIBISCUS bietet sich das Anlegen von Umsatz-Kategorien an. So kennen z.B. Gewerbetreibende (Kleinunternehmer und Dergleichen) aus ihrer Buchführung bereits die Kontierung und eventuell sogar Kostenstellenzuordnung einzelner Umsatz-Positionen (Einnahmen/Ausgaben), die sich zumeist an den einschlägigen DATEV-Kontenrahmen orientiert. Es gibt aber auch diverse andere Banking- und Buchhaltungssoftware als HIBISCUS, die solche Umsatz-Kategorien und Kontenrahmen bereits mitliefern. Möchte man nun aber seine Buchhaltung einer systematischen Kontrolle, Auswertung und Planung ohne die Beanspruchung des SYNTAX-Plugins unterwerfen, kann man zuweilen daran scheitern, dass (Gesamt-) Umsätze leider nur einer einzigen Umsatz-Kategorien zugeordnet werden können, nicht aber in mehrere verschiedene aufgesplittet ...
Beispielsweise ergibt es sich oft, dass beim Privat-Einkauf über eine Giro- oder Kreditkarte (oder auch noch mal per Bargeld) Einzelpositionen verschiedenen Umsatz-Kategorien zugeordnet werden möchten, wie u.a. für Lebensmittel, Reinigungsmittel, Tierfutter usw.. Werden nun über HIBISCUS die Umsätze mit den eigenen Kreditinstituten synchronisiert (Umsätze "abgeholt"), so kann man zwar die jeweiligen (Gesamt-) Umsätze verschiedenen Kategorien automatisch oder manuell zuordnen (z.B. Gehalt, Miete, Kfz-Betriebskosten, Telefonkosten, Versicherungen, Lebensmittel usw.), nicht aber in sich noch einmal tiefer aufteilen (splitten) ...
Nach längeren Experimenten bin ich dennoch auf eine recht einfache Lösung gekommen, die ich hier zur Nachnutzung vorstelle:
1. Anlage eines Umbuchungs-/Splitting-Kontos:
Es muss ein imaginäres Offline-Konto angelegt werden, über das beim Splitten bzw. Umbuchungen immer zwei Buchungsvorgänge laufen, nämlich (1) das Entlasten (Gutschreiben) der Umsatz-Kategorie, die eigentlich für die entsprechende Position gar nicht geeignet ist, und dann (2) das Belasten (Bebuchen) der Umsatz-Kategorie, der die Umsatzposition tatsächlich zugeordnet werden soll.
Anlegen HIBISCUS-Umbuchungskonto - Eigenschaften:
Anlegen HIBISCUS-Umbuchungskonto - Zugangsdaten:
Die Kundenkennung, Kontonummer und BLZ sind völlig frei wählbar, aber diese Felder müssen belegt werden - an diesem Beispiel sind es von mir selbst gewählte Ziffernfolgen.
2. Zum Buchungsvorgang allgemein:
Wie bereits o.a., müssen immer die o.g. zwei Buchungen (1) und (2) vorgenommen werden, wobei die Reihenfolge eigentlich egal ist. Um bei späteren Auswertungen nach Umsatz-Kategorien Irritationen zu vermeiden, ist jedoch darauf zu achten, dass das Buchungs- und das Wertstellungsdatum auch dem Datum des ursprünglichen (Gesamt-) Umsatzes entspricht, dem die Kategorie zugeordnet ist, die durch die 2-teilige Umbuchung entlastet werden soll. Und weiterhin ist darauf zu achten, dass die Umbuchungsbeträge die gleichen Absolutwerte aufweisen, wobei einerseits der zu entlastenden Kategorie der positivie Betrag (als Einnahme) gutgeschrieben und die zu belastenden Kategorie mit dem negativen Betrag (als Ausgabe) zu bebuchen ist. Im Ergebnis der 2-teiligen Umbuchung muss das Umbuchungs-Konto immer einen Saldo von 0,00 EUR aufweisen
3. Eine 2-teilige Beispiel-Umbuchung:
Am folgenden Beispiel wurde mit einer Kreditkarte ein größerer Wochenend-Einkauf getätigt, der Lebensmittel, Drogerieartikel und u.a. auch Hundefutter beinhaltete. Da die monatlichen Tierhaltungskosten nicht unerheblich sind (Futter, Zubehör, Steuern, Versicherungen, Tierarzt, Spenden), sollen sie von den Lebens- und Haushaltsmitteln über entsprechende Kategorien abgetrennt ausgewertet werden. Auf dem Kontoauszug des Kreditkartenbetreibers für diesen Gesamteinkauf ist lediglich ein (Gesamt-) Betrag aufgeführt, welcher der angelegten Umsatz-Kategorie "Lebens-/Haushaltsmittel" automatisch zugeordnet wird. Auf dem beim Einkauf erhaltenen Kassenbeleg sind aber alle Einzelpositionen mit ihren jeweiligen Preisen detailliert aufgelistet. Die Umsatz- Kategorie "Lebens-/Haushaltsmittel" soll nun um den Hundefutter-Betrag wieder entlastet und dafür die Kategorie "Tierfutter und -Zubehör" belastet werden. Die 2-teilige Umbuchung läuft über das Offline-Konto 0000001360, das hierfür in freier Anlehnung an das DATEV Geldtransitkonto 1360 angelegt wurde (siehe oben):
(1) Entlasten der unrichtigen Umsatz-Kategorie durch Gutschreiben:
(2) Belasten der korrekten Umsatz-Kategorie durch Bebuchen:
Das Gegenkonto-Feld kann frei gelassen werden. Im o.a. Beispiel wurde freihand der Begriff "UMBUCHUNG" als imaginäres Gegenkonto gewählt, so dass man diese Umbuchungen in diversen Auswertungen auch schneller wieder auffinden kann.
Im Ergebnis sieht die 2-teilige Splitt-Umbuchung dann so aus:
Ich hoffe, hiermit eine akzeptable Lösung für das nachträgliche Aufsplitten ausgewählter Umsatz-Positionen in verschiedene Umsatz-Kategorien anbieten zu können, ohne dafür das SYNTAX-Plugin installieren und beanspruchen zu müssen - viel Erfolg !
Beispielsweise ergibt es sich oft, dass beim Privat-Einkauf über eine Giro- oder Kreditkarte (oder auch noch mal per Bargeld) Einzelpositionen verschiedenen Umsatz-Kategorien zugeordnet werden möchten, wie u.a. für Lebensmittel, Reinigungsmittel, Tierfutter usw.. Werden nun über HIBISCUS die Umsätze mit den eigenen Kreditinstituten synchronisiert (Umsätze "abgeholt"), so kann man zwar die jeweiligen (Gesamt-) Umsätze verschiedenen Kategorien automatisch oder manuell zuordnen (z.B. Gehalt, Miete, Kfz-Betriebskosten, Telefonkosten, Versicherungen, Lebensmittel usw.), nicht aber in sich noch einmal tiefer aufteilen (splitten) ...
Nach längeren Experimenten bin ich dennoch auf eine recht einfache Lösung gekommen, die ich hier zur Nachnutzung vorstelle:
1. Anlage eines Umbuchungs-/Splitting-Kontos:
Es muss ein imaginäres Offline-Konto angelegt werden, über das beim Splitten bzw. Umbuchungen immer zwei Buchungsvorgänge laufen, nämlich (1) das Entlasten (Gutschreiben) der Umsatz-Kategorie, die eigentlich für die entsprechende Position gar nicht geeignet ist, und dann (2) das Belasten (Bebuchen) der Umsatz-Kategorie, der die Umsatzposition tatsächlich zugeordnet werden soll.
Anlegen HIBISCUS-Umbuchungskonto - Eigenschaften:
Anlegen HIBISCUS-Umbuchungskonto - Zugangsdaten:
Die Kundenkennung, Kontonummer und BLZ sind völlig frei wählbar, aber diese Felder müssen belegt werden - an diesem Beispiel sind es von mir selbst gewählte Ziffernfolgen.
2. Zum Buchungsvorgang allgemein:
Wie bereits o.a., müssen immer die o.g. zwei Buchungen (1) und (2) vorgenommen werden, wobei die Reihenfolge eigentlich egal ist. Um bei späteren Auswertungen nach Umsatz-Kategorien Irritationen zu vermeiden, ist jedoch darauf zu achten, dass das Buchungs- und das Wertstellungsdatum auch dem Datum des ursprünglichen (Gesamt-) Umsatzes entspricht, dem die Kategorie zugeordnet ist, die durch die 2-teilige Umbuchung entlastet werden soll. Und weiterhin ist darauf zu achten, dass die Umbuchungsbeträge die gleichen Absolutwerte aufweisen, wobei einerseits der zu entlastenden Kategorie der positivie Betrag (als Einnahme) gutgeschrieben und die zu belastenden Kategorie mit dem negativen Betrag (als Ausgabe) zu bebuchen ist. Im Ergebnis der 2-teiligen Umbuchung muss das Umbuchungs-Konto immer einen Saldo von 0,00 EUR aufweisen
3. Eine 2-teilige Beispiel-Umbuchung:
Am folgenden Beispiel wurde mit einer Kreditkarte ein größerer Wochenend-Einkauf getätigt, der Lebensmittel, Drogerieartikel und u.a. auch Hundefutter beinhaltete. Da die monatlichen Tierhaltungskosten nicht unerheblich sind (Futter, Zubehör, Steuern, Versicherungen, Tierarzt, Spenden), sollen sie von den Lebens- und Haushaltsmitteln über entsprechende Kategorien abgetrennt ausgewertet werden. Auf dem Kontoauszug des Kreditkartenbetreibers für diesen Gesamteinkauf ist lediglich ein (Gesamt-) Betrag aufgeführt, welcher der angelegten Umsatz-Kategorie "Lebens-/Haushaltsmittel" automatisch zugeordnet wird. Auf dem beim Einkauf erhaltenen Kassenbeleg sind aber alle Einzelpositionen mit ihren jeweiligen Preisen detailliert aufgelistet. Die Umsatz- Kategorie "Lebens-/Haushaltsmittel" soll nun um den Hundefutter-Betrag wieder entlastet und dafür die Kategorie "Tierfutter und -Zubehör" belastet werden. Die 2-teilige Umbuchung läuft über das Offline-Konto 0000001360, das hierfür in freier Anlehnung an das DATEV Geldtransitkonto 1360 angelegt wurde (siehe oben):
(1) Entlasten der unrichtigen Umsatz-Kategorie durch Gutschreiben:
(2) Belasten der korrekten Umsatz-Kategorie durch Bebuchen:
Das Gegenkonto-Feld kann frei gelassen werden. Im o.a. Beispiel wurde freihand der Begriff "UMBUCHUNG" als imaginäres Gegenkonto gewählt, so dass man diese Umbuchungen in diversen Auswertungen auch schneller wieder auffinden kann.
Im Ergebnis sieht die 2-teilige Splitt-Umbuchung dann so aus:
Ich hoffe, hiermit eine akzeptable Lösung für das nachträgliche Aufsplitten ausgewählter Umsatz-Positionen in verschiedene Umsatz-Kategorien anbieten zu können, ohne dafür das SYNTAX-Plugin installieren und beanspruchen zu müssen - viel Erfolg !
